StartseiteÜber uns
Služby
Účtovné službyAudítorské SlužbyDaňové Poradenstvo
Dienste
KarriereKontaktNeuigkeiten
SK/EN/DE/UA
Slovensky
English
Український
Deutsch
SK/EN/DE/UA
Slovensky
English
Український
Deutsch
Beratung
Auditing Dienstleistungen
Steuerberatung
Buchhaltung
Blog
28.5.2025

Freiwillige Mehrwertsteuerregistrierung: Wann und warum lohnt sie sich?

Wenn Sie Unternehmer sind und in den letzten 12 Monaten noch keinen Umsatz von 49.790 Euro erreicht haben, fragen Sie sich vielleicht, ob es sinnvoll ist, sich freiwillig für die Mehrwertsteuer (MWSt) registrieren zu lassen. Auch wenn eine Registrierung nicht erforderlich ist, solange Sie diesen Umsatz nicht überschreiten, kann sie in bestimmten Situationen für Ihr Geschäft vorteilhaft sein.

Warum lohnt sich eine freiwillige Registrierung?

1. Erhöhung der Glaubwürdigkeit und des Prestiges Ihres Unternehmens

‍
Wenn Sie sich als MWSt-Pflichtiger registrieren lassen, kann dies Ihre Glaubwürdigkeit in den Augen Ihrer Geschäftspartner und Kunden erhöhen, da viele größere Unternehmen bevorzugt mit MWSt-Pflichtigen zusammenarbeiten.‍

2. Möglichkeit des Vorsteuerabzugs

‍
Als MWSt-Pflichtiger haben Sie Anspruch auf den Abzug der Vorsteuer aus Einkäufen, die mit Ihrer Geschäftstätigkeit verbunden sind. Das bedeutet, dass Sie bei Einkäufen von Waren oder Dienstleistungen von anderen MWSt-Pflichtigen diese Steuer abziehen können, was Ihre Kosten senkt.

3.Verbesserte Geschäftsbeziehungen mit internationalen Partnern

‍
Wenn Sie planen, mit dem Ausland zu handeln, ermöglicht Ihnen die Registrierung für die MWSt eine einfachere Abwicklung von Geschäften innerhalb der Europäischen Union. Innerhalb der EU gelten spezifische Regeln für den Handel zwischen MWSt-Pflichtigen, die es Ihnen ermöglichen, unnötige steuerliche Komplikationen zu vermeiden und die Rechnungsstellung zu vereinfachen.

Was ist, wenn Sie noch nicht mit dem Geschäft begonnen haben?

Sie können die Registrierung für die MWSt auch beantragen, wenn Sie noch keine steuerpflichtigen Umsätze erzielen, aber einen klaren Plan für den Beginn Ihrer Tätigkeit haben. Wenn Sie also ein neues Unternehmen gründen und wissen, dass Sie MWSt-pflichtig sein müssen, ist es besser, sich sofort registrieren zu lassen. Das Finanzamt möchte jedoch sehen, dass Sie es ernst meinen – dass Sie also konkrete Pläne haben und mit dem Geschäft beginnen (z. B. Investitionen in die Vorbereitung, Räumlichkeiten oder Ausrüstung tätigen).

Welche Angaben werden benötigt?

Um nachzuweisen, dass Sie bereit sind, ein Geschäft zu betreiben, müssen Sie dem Finanzamt bestimmte Informationen zur Verfügung stellen:

  • Ihren Geschäftssitz und die Geschäftsräume,
  • Ihren Businessplan,
  • Ob Sie Mitarbeiter einstellen möchten,
  • Mit wem Sie Geschäfte machen wollen (potenzielle Geschäftspartner),
  • Ihren geschätzten Umsatz.

Das Finanzamt kann diese Angaben überprüfen und Sie gegebenenfalls um weitere Informationen bitten. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie geschäftsbereit sind und als „steuerpflichtige Person“ gelten, kann Ihr Antrag auf Registrierung abgelehnt werden.

Wie lange dauert der Prozess?

Das Finanzamt hat 21 Tage ab Eingang Ihres Antrags Zeit, um diesen zu bearbeiten. Diese Frist gilt sowohl für die verpflichtende Registrierung (nach Erreichen des Umsatzes) als auch für die freiwillige Registrierung.

Wir können Ihnen dabei helfen

Wenn Sie unsicher sind, ob eine freiwillige Registrierung für die MWSt für Sie vorteilhaft ist, oder wenn Sie Fragen zum richtigen Verfahren haben, zögern Sie nicht, uns zu kontaktieren. Wir helfen Ihnen gerne beim gesamten Registrierungsprozess und sorgen dafür, dass alles reibungslos und ohne Komplikationen abläuft. Selbst ein korrekt abgestimmter Zeitplan für die MWSt-Registrierung kann Ihnen Geld sparen.

‍

Abonnieren Sie die Nachrichten

Seien Sie der Erste, der von den neuesten Informationen aus der Welt der Steuern, der Rechnungslegung und der Wirtschaftsprüfung erfährt

Ďakujeme za vyplnenie, potvrďte email vo vašej schráke.
Oops! Something went wrong while submitting the form.
Blog

Weitere Nachrichten lesen

Alle Nachrichten
Start-ups und Steuern: die häufigsten Fragen von Existenzgründern
June 13, 2025
Möchten Sie ein Unternehmen gründen? Erfahren Sie, welche Rechtsform Sie wählen sollten, welche steuerlichen und buchhalterischen Pflichten auf Sie zukommen und worauf Sie gleich zu Beginn achten müssen. Eine Übersicht der wichtigsten Informationen für Einzelunternehmer, Start-ups, kleine Firmen und Existenzgründer.
Stiftungen und gesetzliche Pflichten: Was Sie nicht vergessen dürfen und wie Sie den Überblick über Fristen behalten
June 4, 2025
Überblick über die wichtigsten Pflichten von Stiftungen, einschließlich Jahresbericht, Steuererklärung, Nachweis des 2%-Anteils der gezahlten Steuer und Prüfungsbedingungen. Orientieren Sie sich bei Fristen und gesetzlichen Grenzwerten ohne unnötige Fehler.
Die häufigsten Mängel in der Buchhaltung, die bei einer Prüfung aufgedeckt werden: Worauf ist zu achten?
June 3, 2025
Überblick über die 5 Hauptmängel in der Buchhaltung bei einer Prüfung – von veralteten Verträgen über fehlende Richtlinien bis hin zu schwachen Kontrollen und fehlerhafter Erfassung des Anlagevermögens.
Wie viel kostet eine Wirtschaftsprüfung? Ein Leitfaden zur Preisgestaltung
June 3, 2025
Was kostet eine Wirtschaftsprüfung? Der Preis hängt von mehreren Faktoren ab, insbesondere vom Umsatz, der Art der Geschäftstätigkeit und der Komplexität der Rechnungslegungsprozesse. Anhand konkreter Beispiele können Sie jedoch die ungefähren Kosten im Voraus abschätzen.
3 Fehler, die Sie bei der Auditvorbereitung vermeiden sollten und die Ihnen Hunderte von Euro sparen
June 3, 2025
Eine gute Prüfungsvorbereitung kann den gesamten Prozess erheblich verkürzen und einem Unternehmen Hunderte von Euro sparen. Dieser Artikel beleuchtet die drei häufigsten Fehler, die die Prüfung unnötig verlängern und deren Kosten erhöhen, und gibt konkrete Tipps, wie Sie diese vermeiden können.
Sozialversicherungsanstalt und Beiträge: Korrektes Verfahren bei der Beitragszahlung und Vermeidung von Strafen
May 28, 2025
Überblick über die Pflichten des Arbeitgebers bei Beiträgen an die Sozialversicherungsanstalt und der Zahlung von Steuern. Erfahren Sie, wie Sie Fristen korrekt bestimmen, Verzugszinsen vermeiden und gesetzliche Fristen für Beiträge und Vorauszahlungen einhalten.
Papierlose Buchführung: Der Weg zu einem nachhaltigeren Unternehmen – Wie die Umstellung auf digitale Dokumente Kosten senkt und die Effizienz steigert
May 28, 2025
Praktischer Leitfaden für Unternehmen, die auf papierlose Buchführung umsteigen möchten – Vorteile, gesetzliche Anforderungen, Technologien und Tipps für eine reibungslose Umsetzung.
Unternehmensfusion: Die Vorteile der Zusammenlegung zur Kostenoptimierung und Prozesseffizienz
May 28, 2025
Ein kurzer und praxisorientierter Leitfaden zur Unternehmensfusion – warum eine Fusion der Liquidation vorzuziehen ist, welche Vorteile sie bietet und warum die Zusammenarbeit mit einem Abschlussprüfer unerlässlich ist.
Anstellung vs. Selbstständigkeit: Wann handelt es sich um abhängige Arbeit und wann um unternehmerische Tätigkeit?
May 28, 2025
Der Blog befasst sich mit den Unterschieden zwischen Anstellung und Selbstständigkeit, erklärt die Merkmale abhängiger Arbeit und freiberuflicher Tätigkeit und weist auf die Risiken illegaler Beschäftigung durch das Švarc-System hin. Er bietet einen Überblick über die rechtlichen Konsequenzen, Sanktionen und Empfehlungen zur Vermeidung von Gesetzesverstößen.
Die häufigsten Fehler bei der Einreichung der Einkommensteuererklärung für natürliche Personen in der Slowakei und wie man sie vermeiden kann
May 28, 2025
Der Blog befasst sich mit den häufigsten Fehlern bei der Einreichung der Einkommensteuererklärung für natürliche Personen und wie man sie vermeiden kann. Ziel ist es, Steuerpflichtigen zu helfen, Strafen und Probleme mit der Finanzverwaltung zu vermeiden.
Steuerlicher Wohnsitz in der Slowakei
May 28, 2025
Der Blog befasst sich mit der Bedeutung der Steuerresidenz und ihrem Einfluss auf die Besteuerung von Einkommen. Er erklärt, wer in der Slowakischen Republik als Steuerresident gilt, wie doppelte Steuerresidenz behandelt wird und welche Kriterien zur Bestimmung der richtigen Steuerresidenz angewendet werden.
Stille Gesellschaft: Wie funktioniert ein stiller Gesellschafter und welchen Nutzen bringt er Ihrem Unternehmen?
May 28, 2025
Die stille Gesellschaft ist eine effektive Möglichkeit, Kapital zu erhalten, ohne die Kontrolle über das Unternehmen zu verlieren. Der stille Gesellschafter investiert finanzielle Mittel im Austausch für eine Gewinnbeteiligung, ohne sich an der Geschäftsführung zu beteiligen. Der Blog erläutert seine Rechte, steuerliche Aspekte und Vorteile für Unternehmer.
Änderungen des Mindestlohns in der Slowakei ab 2025
May 28, 2025
Der Blog bietet einen Überblick über die Änderungen des Mindestlohns in der Slowakei seit dem 1. Januar 2025, einschließlich neuer Tarife, Auswirkungen auf die Nettolöhne der Arbeitnehmer, Abzüge, Arbeitgeberkosten und Arbeitszuschläge.
Steueroptimierung vs. Steuerhinterziehung: Wie unterscheidet man eine legale Strategie von einer riskanten?
May 28, 2025
Erfahren Sie den Unterschied zwischen legaler Steueroptimierung und riskanter Steuerhinterziehung. Lernen Sie, wie Sie Ihre Steuerlast effektiv und gesetzeskonform senken können.
Steuerbonus ab 2025: Wichtige Änderungen
May 28, 2025
Ab dem 1. Januar 2025 ändern sich die Regeln für den Steuerbonus für Kinder. Die Änderungen umfassen Altersbeschränkungen, die Höhe des Bonus je nach Alter des Kindes und neue Bedingungen für Einkommensgrenzen. Dieser Artikel bietet Ihnen einen Überblick über die wichtigsten Änderungen, Berechnungen und praktische Beispiele, die Ihnen helfen, besser zu verstehen, wie sich die Neuerungen auf Ihre Finanzen auswirken.
Steuerprüfung in der Slowakei: Was Sie wissen sollten und wie Sie sich darauf vorbereiten
May 28, 2025
Dieser Blog bietet einen umfassenden Einblick in die Steuerprüfung – warum sie durchgeführt wird, wie sie abläuft und wie man sich effektiv darauf vorbereitet. Sie erfahren mehr über Ihre Rechte und Pflichten während der Prüfung, die häufigsten Fehler von Unternehmern und praktische Tipps, wie Sie Probleme vermeiden und die Prüfung stressfrei meistern können.
Wie rechnet man am Jahreswechsel ab? Ein praktischer Leitfaden für 2024/2025
May 28, 2025
Ein praktischer Leitfaden für die Rechnungsstellung zum Jahreswechsel 2024/2025, der Unternehmern hilft, sich in den Änderungen der Mehrwertsteuersätze und Steuerpflichtregeln zurechtzufinden. Erfahren Sie, wie Sie Rechnungen korrekt bearbeiten, Anzahlungen verarbeiten, Dokumente anpassen und Abrechnungssysteme aktualisieren, um Fehler zu vermeiden und die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften sicherzustellen.
Wann müssen Sie Ihre Buchführung prüfen lassen?
May 28, 2025
In diesem Blog erfahren Sie, wann eine Abschlussprüfung obligatorisch ist, welche Bedingungen erfüllt sein müssen, wie hoch die möglichen Strafen bei Nichteinhaltung sind und welche praktischen Vorteile eine Prüfung mit sich bringt.
Konsolidierungsmaßnahmen: Einkommensteuersätze für Unternehmen ab 1. Januar 2025
May 28, 2025
Der Artikel informiert über Steueränderungen ab dem 1. Januar 2025. Die Einkommensteuersätze für Unternehmen mit geringem Einkommen werden gesenkt und die Quellensteuer auf Dividenden sinkt auf 7 %. Er enthält einen Überblick über die neuen Sätze und einen Vergleich mit 2024.
Finanztransaktionssteuer ab 2025: Was Privatpersonen und Unternehmer wissen sollten
May 28, 2025
Dieser Artikel bietet einen Überblick über die neue Finanztransaktionssteuer, die ab dem 1. April 2025 in Kraft tritt. Er konzentriert sich darauf, was Einzelunternehmer (Freiberufler) wissen sollten, einschließlich der Steuersätze, Ausnahmen, Pflichten und praktischer Tipps, wie sie sich auf diese Änderungen vorbereiten und Sanktionen vermeiden können.
Steuer auf Finanztransaktionen (2025): Praktische Informationen für Unternehmer
May 28, 2025
Änderungen im Mehrwertsteuergesetz ab dem 1. Januar 2025: Was Sie wissen müssen
May 28, 2025
Gesetz Nr. 251/2024 Slg. über die Steuer auf gesüßte alkoholfreie Getränke
May 28, 2025
Unterschied zwischen Buchhalter und Steuerberater: Wer ist wer?
May 28, 2025
Der Übergang von einer natürlichen Person zu einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung im Jahr 2024: Was Sie wissen müssen?
May 28, 2025
Many entrepreneurs in Slovakia are considering whether it is worth changing the form of business from a natural person to a limited liability company (s.r.o.).
Menü
StartseiteSteuerberatungAuditdiensteBuchhaltungÜber unsKarriereNeuigkeiten
Adresse
Dravecký & Partner Tax, s.r.o
Dravecký & Partner Audit, s.r.o.
Einsteinova 11

851 01 Bratislava
Kontakt
office@tax-audit.sk
+421 2 572 050 70
Folgen Sie uns
Abonnieren Sie Neuigkeiten
Seien Sie die Ersten, die über die neuesten Informationen aus der Welt der Steuern, Buchhaltung und Prüfungen informiert werden.
Mit dem Absenden stimmen Sie den Bedingungen des Datenschutzes údajov sowie dem Erhalt von Neuigkeiten unseres Unternehmens zu.
Ďakujeme za vyplnenie, potvrďte email vo vašej schráke.
Oops! Something went wrong while submitting the form.
© 2024 Dravecký & Partner Tax. Alle Rechte vorbehalten
Schutz der persönlichen Daten
Entworfen und gebaut von
faroverdigital.com